——2019年12月26日在黃石市第十四屆人民代表大會常務委員會第二十三次會議上

市人民政府副市長 ?胡楚平

主任、各位副主任、秘書長，各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會報告2018年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、審計整改主要成效

截至2019年12月20日，審計工作報告中涉及的70項問題，已整改到位58項、正在整改9項，未整改3項。市財政和各部門采取繳庫、調賬、調整預算和移送處理等方式進行糾正，已糾正違規資金65406.03萬元，其中：繳庫18971萬元，政府投資審減14200萬元，調賬13112.21萬元，調整預算9497萬元，安排撥付使用6885.4萬元，其他2740.42萬元，移送查處4項，制定或修訂各類管理制度13項。審計整改成效明顯。

（一）提升財政資金使用績效。市財政和相關部門通過強化審計整改，盤活用好財政資金43856.40萬元。其中：市財政清收非稅收入18971萬元，清理借款3800萬元；市教育局督促城區教育主管部門及相關學校，加強項目進度，撥付使用專項資金6885.4萬元；市審計局開展工程項目審計，節約政府投資額14200萬元。

（二）促進規范財政預算管理。市財政和相關部門針對審計查出的財政財務管理問題進行深入的研究，逐條抓好整改落實，強化預算約束。預備費設置未達標、武黃城際鐵路運營補虧資金未納入預算管理等問題，已整改到位；市經信局、市衛生健康委、市文旅局、市住建局等預算單位，規范部門預算管理。

（三）推動民生政策措施落實。各城區政府和教育主管部門積極整改學前教育政策落實不到位等相關問題，撥付學前教育資金1868.57萬元，清退不規范收費117.02萬元，通過開展培訓、考試等，推動幼兒園園長、專任教師和保育員實行持證上崗政策落實；市就業局、市總工會、市區兩級殘聯等部門，積極整改創業擔保貸款財政貼息、困難職工補助、殘疾人補助資金管理不規范等方面問題，推動民生政策落實落地。

（四）助力打好三大攻堅戰。針對磁湖高新公司債務和融資方面的問題，市政府專題研究整改，防范風險；針對扶貧審計查出的相關問題，開發區·鐵山區積極整改，對串標圍標企業列入黑名單進行懲戒，對涉及扶貧對象利益的資金進行追繳，制定《開發區·鐵山區“兩鎮一區”村級光伏扶貧電站運行維護和收益分配管理辦法》，促進產業扶貧健康發展；針對10條黑臭水體整治存在的突出問題，市政府召開專題會議，督促市住建、城管、自然資源、生態環境等部門及相關城區，限期逐項整改銷號。

二、審計整改落實情況

（一）市級預算執行和財政管理審計查出問題的整改情況

市級預算執行和財政管理不規范問題12項，已整改10項，正在整改2項，整改問題金額36978.61萬元，完善制度1項，工作約談7人。

1.關于財政收支管理不規范的問題。2019年10月，市財政局已清理非稅收入2287.19萬元，剩余16683.81萬元已明確整改時間，按進度分次繳庫；開發區·鐵山區財政已將多繳利息收入793.21萬元作退庫處理，并調整有關會計賬目，整改到位。

2.關于預算編制和執行不規范的問題。對預備費預算未達到法定比例的問題，市財政局在編制2020年市級財政預算草案時，已嚴格按預算法規定的比例設置預備費；對武黃城際鐵路運營補虧資金5123萬元未納入預算的問題，市財政局已從2019年土地凈收益中列支，納入預算管理。

3.關于部分財政專項資金分配和使用不規范的問題。針對教育專項資金預算執行率低的問題，市財政已撥付教育布局調整資金1500萬元、義務教育改薄資金2562萬元；黃石二中、黃石七中和有色一中等支付校園改造和設備購置資金1330萬元；市直高中預留績效工資已支付593萬元，結余82萬元納入財政統籌；現代職業教育體系建設及其他818.4萬元已使用完畢；市教育局約談各城區教育局分管領導和直屬學校校長7人。

針對國家物流標準化試點結余資金3185.60萬元的問題，因政策原因，省財政廳已按規定收回資金。市商務局認真總結經驗教訓，擬定了專項資金使用管理措施，加強項目資金使用管理。

針對促進工業轉型發展獎補政策執行不規范的問題。市經信局已收回1家企業超額享受的進規獎補資金3萬元；對于5家企業未享受進規獎補和3家企業獎補標準未達標的問題，市經信局已列出整改計劃，在2019年度工業轉型專項資金中予以安排。

4.關于其他財政管理不夠規范的問題。對市體育局拖欠的借款800萬元，市財政已從專項資金中扣回；對市交投集團、市鐵投公司、市森農水利投資公司拖欠的借款3000萬元，市財政已采取各注入1000萬元資本金的方式整改；市國土資源交易中心保證金賬戶存款利息29萬元已上繳市財政，并制定《黃石市土地、礦業權競買保證金管理辦法》，堵塞管理漏洞。

（二）市直部門預算執行審計查出問題的整改情況

市直部門預算執行和經費使用管理不規范問題5項，已整改4項，正在整改1項，整改問題金額516.86萬元，制定完善制度1項，批評教育2人。

1.關于“7.13”人防基本指揮所信息系統建設項目前期工作進展緩慢的問題。2019年9月，市人防辦向省人防辦重新申請立項獲批，目前該項目正在招投標，預計2020年6月底前組織施工。

2.關于市經信局等部門經費使用不規范的問題。市財政分別收回市經信局70萬元、市住建局74.33萬元結余資金，市衛生健康委開展財務培訓、嚴格財務管理，市文旅局對相關人員予以批評。

（三）重點專項資金和民生工程審計查出問題的整改情況

重點專項資金和民生工程審計查出資金使用管理不規范問題31項，已整改29項，正在整改2項，整改問題金額228.09萬元，制定完善制度8項，立案調查1件，通報批評1人。

1.關于保障性安居工程審計的問題。開發區·鐵山區金山街辦重復支付冶鋼農場拆遷補償款74.86萬元，已收回；開發區·鐵山區3家企業應退未退公租房補助資金159.09萬元，開發區·鐵山區住房保障局已對3家企業進行約談，督促整改。目前，金禾科技公司已退款2萬元，剩余資金正在追繳中；擬對佐妮服飾公司采取司法措施，申請法院強制執行；同意邦科科技公司保留公租房計劃，督促加強項目進度，目前已預分配公租房77戶。

2.關于市本級及城區民生資金大數據審計的問題。

（1）關于學前教育政策落實和辦學管理方面存在的突出問題。各城區和開發區·鐵山區政府、教育主管部門采取多種措施進行整改。共整治超額辦園10所1197人、“大班額”幼兒園70所313個班；通過培訓，已有82所幼兒園446名園長、專任教師通過資格或轉崗，清退13名未持證幼兒教師；73所幼兒園237名保育員取得保育資格；14所幼兒園清退違規收費117.02萬元；關停5所無證幼兒園；23所幼兒園建立健全財務管理制度。

（2）關于就業補貼資金發放不規范的問題。市勞動就業局已收回補貼資金10.66萬元；下陸區收回補貼0.70萬元，并制定《下陸區公益性崗位補貼審批發放內控制度》，完善制度。

（3）關于困難職工補助資金發放不規范的問題。市總工會已收回補助資金0.56萬元，對剩余補助資金進行了甄別；黃石港區擬定整改措施，規范困難職工補助資金管理；西塞山區制定《困難職工管理制度》，完善制度，加強管理，把好審核關。

（4）關于退耕還林補助資金發放不規范的問題。西塞山區對政策界限明確的6.89萬元違規資金已追繳國庫；對2016年以前歷史原因造成違規領取的補助資金38.95萬元，暫未追繳；對有關責任人已啟動立案調查程序；制定了《加強對民生資金事前審核、事中跟蹤和事后問效監管制度》，建立健全長效管理機制。

（5）關于殘疾人補貼發放不規范的問題。各城區已清退資金2.79萬元，黃石港區殘聯制定了《黃石港區貧困精神病患者服藥補貼管理制度》，下陸區修訂完善了《下陸區殘聯財務管理制度》，開發區·鐵山區約談1名責任人并進行了通報批評。

（四）推動打好三大攻堅戰相關審計查出問題的整改情況

推動打好三大攻堅戰相關審計查出資金使用和項目管理不規范問題10項，已整改8項，正在整改1項，未整改1項，整改問題金額836.73萬元，制定完善制度1項。

1.關于開發區·鐵山區扶貧資金審計的問題。對太子鎮樟鋪村投資入股55萬元的問題，已制定措施，逐步整改到位；對黃石市遠景農業專業合作社等5家市場主體應付未付入股分紅或土地流轉金的問題，實際應付未付12.85萬元，已支付9.8萬元，剩余資金已明確支付期限；對太子鎮樟鋪村、濟橋村村莊整治工程招投標不規范的問題，開發區·鐵山區已將相關企業納入黑名單，太子鎮濟橋村已將非公路建設支出5.55萬元退還村集體；對扶貧光伏電站管理不到位的問題，開發區·鐵山區已制定《村級光伏扶貧電站運行維護和收益分配管理辦法》，加強運維管理。

2.關于城區10條黑臭水體整治審計的問題。市政府召開專題會議，督促市住建、城管等部門及相關城區政府，根據問題清單，限期逐項整改銷號，推動黑臭水體整治工作取得實效。

3.關于亞行貸款黃石市水污染綜合治理項目審計的問題。已收回多報的工程款4.05萬元；已撥付拆遷補償資金795.04萬元。

（五）國有企業審計查出問題的整改情況

國有企業審計查出各類問題5項，已整改3項，正在整改2項，整改問題金額12649.54萬元，制定管理制度1項。

1.關于磁湖高新公司及子公司經營管理不規范的問題。磁湖高新公司及所屬光亮公司、科技園公司、益民公司積極整改。目前，已有8宗土地進入商業開發；有3宗土地不動產登記證正在整改；光亮公司土地權屬問題，正在整改；益民公司已將3宗土地劃撥款12319萬元，進行土地資產核算，并調整有關賬目；科技園公司已收回售房款250.04萬元、租金65.5萬元，光亮公司收回租金15萬元。

2.關于磁湖高新公司債務和融資問題。審計機關對磁湖高新公司債務和融資問題進行了深入分析，向市政府報送了專題情況報告，提出審計意見建議，市政府十分關注，將作專題研究。

3.關于金安集團及所屬子公司理財不規范的問題。金安集團及所屬金安押運公司、安車檢公司，均已整改到位。

（六）政府投資項目審計查出問題的整改情況

政府投資審計查出工程管理不規范、施工單位虛報工程結算價款等問題7項，已整改4項，正在整改1項，未整改2項，整改問題金額14200萬元，制定管理制度2項，移送查處2項。

1.關于部分項目招投標不規范的問題。黃金山工業新區百花二期還建小區六標段工程串標圍標的問題，已移送市公安局立案查處；對黃石新港聯檢服務中心項目、市交通運輸局辦公大樓維修改造項目的招投標問題，審計機關正在調查核實。

2.關于少數項目工程管理不規范的問題。市交投集團針對黃石新港聯檢服務中心主體工程設計變更資料未經集體決策等問題，已制定《交投集團限額以下項目發包管理規定（暫行）》《交投集團工程變更、簽證、詢價管理辦法》，加強工程管理；針對大棋路路面改造工程施工現場簽證單等資料，未經過建設單位簽字或蓋章的問題，市交投集團已將問題線索移送市紀委處理。

3.關于施工單位虛報工程結算價款的問題。針對施工單位虛報黃石礦博園項目工程價款的問題，審計機關嚴格審計，審減工程價款14200萬元，有效節約了政府投資額。

三、下一步整改工作安排

除上述情況外，由于機構改革、客觀環境變化及歷史遺留等原因，有9項問題正在整改中，有3項問題未整改。主要有以下幾種情況：

（一）政策信息不對稱，造成政策落實不到位。如2018年促進工業轉型專項資金中企業進規獎補標準作了調整，具體申報工作由各城區經信部門組織實施，相關企業掌握政策不及時，造成獎補政策落實不到位。

（二）上級要求發生變化，影響項目進度。如省撥市人防辦重點項目建設資金，建設內容及要求多次變更，影響了項目進度和資金使用；教育發展專項資金使用率低的重要原因是項目業主、項目規劃設計等頻繁變更，導致資金無法及時使用。

（三）歷史遺留問題涉及面廣，導致整改難度大。如西塞山區部分承包大戶、原村干部等，違規領取退耕還林補助資金，時間跨度長、涉及面廣，相關工作人員已調離崗位，整改難度大。

（四）體制機制不完善，造成政策界限模糊。如困難職工補助資金發放中，對困難職工認定缺乏科學、規范的標準，導致對政策理解和執行發生偏差，相關部門對一些享受困難補助的對象有不同認識，導致一些問題難以整改。

針對以上情況，下一步，市政府將進一步采取措施，推進審計查出問題的整改落實，促進審計監督作用的發揮，維護財政經濟秩序，促進經濟安全和高質量發展。一是加大督辦力度，持續推進審計整改取得實效。對整改中的重點難點問題，進一步分析原因，明確整改目標任務；對一時確實難以整改的問題，要明確整改時間表、路線圖，推動整改落實，維護審計公信力。二是強化整改督辦職責，主動指導整改事項。要將本次整改不徹底不到位的問題納入下一次審計重點內容，持續推進整改落實，促進被審計單位進一步規范管理。三是注重著眼長遠，構建審計整改長效機制。堅持堵塞漏洞，舉一反三，健全完善配套措施，切實建立健全適應新形勢、新要求的整改工作機制。

主任、各位副主任、秘書長，各位委員，審計整改工作是審計監督工作的重要內容，是更好發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用的有效途徑，市委、市委審計委員會、市人大、市政府高度重視，下一步，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，自覺接受市人大的指導和監督，進一步鞏固和深化整改工作，建立健全長效機制，為推動我市高質量發展作出新的貢獻！